央視網(wǎng)消息：8月25日，最高人民法院、最高人民檢察院共同發(fā)布《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《解釋》）。據(jù)了解，掩飾、隱瞞犯罪所得罪是實(shí)踐中案件數(shù)量最大的洗錢類犯罪，也是與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪密切關(guān)聯(lián)的下游犯罪?！督忉尅分饕獌?nèi)容有哪些？和以前相比有哪些變化？來(lái)看記者的采訪。
我國(guó)刑法第三百一十二條對(duì)掩飾、隱瞞犯罪所得罪作出規(guī)定，明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。
本次發(fā)布的就是對(duì)刑法第三百一十二條的解釋?！督忉尅饭?2條，自2025年8月26日起施行。
最高人民法院刑四庭庭長(zhǎng)羅國(guó)良稱：“近年來(lái)，隨著電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪高發(fā)多發(fā)，與之關(guān)聯(lián)的下游犯罪，也就是掩隱罪案件數(shù)量大幅增長(zhǎng)并持續(xù)處于高位?！督忉尅坊貞?yīng)基層辦案機(jī)關(guān)的迫切需要，提供了更加明確的裁判規(guī)則?！?/p>
《解釋》主要包括以下內(nèi)容：一是進(jìn)一步嚴(yán)密刑事法網(wǎng)。針對(duì)實(shí)踐中犯罪手段不斷翻新甚至隱形變異的形勢(shì)，《解釋》第一條規(guī)定，刑法第三百一十二條規(guī)定的“其他方法”，包括任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段，如居間介紹買賣，收受，持有，使用，加工，提供資金賬戶，將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券，通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。指導(dǎo)司法機(jī)關(guān)依法懲治各種類型的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，讓犯罪分子無(wú)處遁逃，充分體現(xiàn)了我國(guó)反洗錢法律制度的嚴(yán)密性。
二是強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格認(rèn)定主觀明知。根據(jù)刑法第三百一十二條的規(guī)定，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成以“明知是犯罪所得”為前提?！督忉尅丰槍?duì)實(shí)踐中對(duì)這一主觀要件把握不準(zhǔn)、存在拔高認(rèn)定的情況，修改完善明知的審查判斷規(guī)則，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格依法認(rèn)定明知、慎用推定，防止不當(dāng)擴(kuò)大刑事打擊面。
最高人民法院刑四庭庭長(zhǎng)羅國(guó)良稱：“在涉銀行卡案件中，要切實(shí)防止不考慮犯罪主觀要件，僅因轉(zhuǎn)款、套現(xiàn)、取現(xiàn)行為可疑即一律認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪的‘一刀切’做法。”
羅國(guó)良庭長(zhǎng)介紹，對(duì)位于犯罪鏈條末端，行為人受他人指使，使用本人銀行卡實(shí)施轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)行為的，行為人很難明知是犯罪所得，對(duì)這些人認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪要特別慎重。
“情節(jié)嚴(yán)重”數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為五十萬(wàn)元和五百萬(wàn)元
據(jù)介紹，這次的司法解釋堅(jiān)持實(shí)事求是和與時(shí)俱進(jìn)相結(jié)合，落實(shí)反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和《反洗錢法》，全面準(zhǔn)確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，對(duì)掩飾、隱瞞犯罪所得罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)作出了適當(dāng)調(diào)整，當(dāng)嚴(yán)則嚴(yán)、該寬則寬。
《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》對(duì)掩飾、隱瞞犯罪所得罪的加重處罰標(biāo)準(zhǔn)，即判處三到七年有期徒刑的標(biāo)準(zhǔn)，作了進(jìn)一步優(yōu)化，區(qū)分上游犯罪類型分別設(shè)置了五十萬(wàn)元和五百萬(wàn)元的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。
最高人民法院刑四庭庭長(zhǎng)羅國(guó)良稱：“對(duì)于上游犯罪為非法采礦罪這樣的犯罪，那么我們這個(gè)掩隱罪的加重處罰標(biāo)準(zhǔn)定的是五百萬(wàn)元，而對(duì)于上游犯罪為其他犯罪的，這個(gè)掩隱罪加重處罰標(biāo)準(zhǔn)就是五十萬(wàn)元，這樣就能有效解決上下游量刑均衡的問(wèn)題?！?/p>
羅國(guó)良庭長(zhǎng)介紹，這一加重處罰標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，主要是因?yàn)殡S著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，在一些案件中出現(xiàn)了上下游量刑不協(xié)調(diào)甚至倒掛的突出問(wèn)題。比如江蘇、浙江等地集中出現(xiàn)一批運(yùn)輸、收購(gòu)非法采挖海砂的案件，上游非法采礦罪判處三年以上有期徒刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)是礦值五十萬(wàn)元至一百五十萬(wàn)元以上，如果對(duì)運(yùn)輸、收購(gòu)海砂的掩隱犯罪分子機(jī)械適用以前的“十萬(wàn)元”標(biāo)準(zhǔn)，就出現(xiàn)了明顯的罪責(zé)刑不相適應(yīng)。對(duì)于上下游同一筆犯罪所得，一般情況下，作為事后幫助犯的掩隱行為的量刑要低于上游犯罪。
《解釋》還進(jìn)一步明確了依法從寬處罰的情形，如在第四條從輕處罰條款中增加一項(xiàng)“積極配合司法機(jī)關(guān)追查上游犯罪起較大作用的”，引導(dǎo)行為人積極配合司法機(jī)關(guān)追贓挽損，以實(shí)際行動(dòng)爭(zhēng)取從寬處罰。
最高人民法院刑四庭庭長(zhǎng)羅國(guó)良稱：“還要強(qiáng)調(diào)的是，對(duì)于未成年人、在校學(xué)生群體實(shí)施掩隱犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予更大幅度的從寬處理，根據(jù)案件具體情況，依法撤銷案件、不起訴或者免予刑事處罰?！?/p>
據(jù)了解，2020年至2024年，檢察機(jī)關(guān)起訴掩飾、隱瞞犯罪所得罪23.02萬(wàn)件，人民法院審結(jié)一審案件22.09萬(wàn)件，有效震懾和遏制了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪，有力推進(jìn)了反洗錢工作。
利用大額黃金交易洗錢 被告人獲刑三年六個(gè)月
司法實(shí)踐中，一些犯罪分子收到電信網(wǎng)絡(luò)詐騙資金后立即安排人員在金店大額刷卡購(gòu)買金條、首飾等黃金制品，然后將所購(gòu)黃金制品運(yùn)送出境或出售變現(xiàn)，通過(guò)匿名交易迅速實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換，以此來(lái)掩蓋資金的不法性質(zhì)，達(dá)到洗錢的目的。8月25日，“兩高”就發(fā)布了這樣一起典型案例。
這是廣東饒平縣人民法院審理的一起案件，被告人詹某某是當(dāng)?shù)匾患抑閷毜甑牡曛?。詹某某在店員向其匯報(bào)有人大額購(gòu)買黃金首飾的行為異常時(shí)，出于牟利目的，仍指使店員繼續(xù)向可疑人員出售黃金首飾，并與可疑人員建立手機(jī)聯(lián)系，在可疑人員前來(lái)大額購(gòu)買黃金首飾前即通知店員做好準(zhǔn)備。
其間，詹某某用于接收客戶購(gòu)金款的本人銀行卡因流入涉電詐資金被外地公安機(jī)關(guān)凍結(jié)，公安機(jī)關(guān)明確告知她資金系電信詐騙犯罪所得，詹某某協(xié)助調(diào)查并退還了贓款。但在隨后兩個(gè)月時(shí)間內(nèi)，詹某某明知他人使用犯罪所得到其店內(nèi)大額購(gòu)買黃金首飾以便迅速洗白、轉(zhuǎn)移資金，仍繼續(xù)配合可疑人員完成交易，收到購(gòu)金款共計(jì)600余萬(wàn)元，已查明均系電信詐騙犯罪所得，涉及91名詐騙被害人。詹某某被公安機(jī)關(guān)抓獲后，積極協(xié)助追查犯罪，挽回被害人損失500余萬(wàn)元。
廣東省饒平縣人民法院法官沈斌稱：“本案可疑人員大額購(gòu)買黃金首飾的交易方式明顯異常，可疑人員報(bào)一個(gè)購(gòu)金總金額，由店員確定購(gòu)買黃金首飾的數(shù)量，付款時(shí)一邊與他人手機(jī)交流，一邊按對(duì)方指示換用多張銀行卡分散刷卡支付?！?/p>
法院經(jīng)審理認(rèn)為，詹某某與可疑人員建立手機(jī)聯(lián)系，并在被公安機(jī)關(guān)明確告知他人購(gòu)金款涉電詐后仍繼續(xù)交易，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且系情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)其犯罪行為及積極協(xié)助追贓挽損等情節(jié)，最后判處其有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
法官提示，以黃金為代表的貴金屬因具有高價(jià)值、便攜性、易變現(xiàn)、不記名等特征，我國(guó)《反洗錢法》明確規(guī)定從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商屬于“特定非金融機(jī)構(gòu)”，必須履行客戶身份識(shí)別、大額交易報(bào)告、可疑交易上報(bào)等義務(wù)。店主切莫貪圖不當(dāng)利益，淪為電詐犯罪分子的幫兇。
