核心提示:新修訂的《中華人民共和國反洗錢法》堅持問題和需求導向，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進國內(nèi)法治和涉外法治，進一步加強反洗錢監(jiān)督管理，解決實踐中開展反洗錢工作的難點、堵點問題，平衡維護公共利益與保障個人和組織合法權(quán)益的關(guān)系。
進一步加強反洗錢監(jiān)管解決實踐中的難點堵點問題
新修訂的《中華人民共和國反洗錢法》堅持問題和需求導向，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進國內(nèi)法治和涉外法治，進一步加強反洗錢監(jiān)督管理，解決實踐中開展反洗錢工作的難點、堵點問題，平衡維護公共利益與保障個人和組織合法權(quán)益的關(guān)系。
11月8日，十四屆全國人大常委會第十二次會議通過了新修訂的《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》），自2025年1月1日起施行。這是《反洗錢法》自2007年1月1日起施行以來進行的首次大修，先后于2021年6月、2024年4月、2024年9月三次公布修訂草案，公開征求意見，最終將法條由原來的37條擴展至現(xiàn)在的65條。新修訂的《反洗錢法》深入貫徹落實習近平法治思想和總體國家安全觀，堅持問題和需求導向，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進國內(nèi)法治和涉外法治，進一步加強反洗錢監(jiān)督管理，解決實踐中開展反洗錢工作的難點、堵點問題，平衡維護公共利益與保障個人和組織合法權(quán)益的關(guān)系，亮點突出。
統(tǒng)籌反洗錢工作和反恐怖主義融資工作。長期以來，《反洗錢法》主要適用于反洗錢工作，僅適用于對涉嫌恐怖主義活動資金的監(jiān)控。新修訂的《反洗錢法》根據(jù)我國應承擔的國際義務及國內(nèi)反恐需求，將適用范圍擴展至反恐怖主義融資工作各個領域。新修訂的《反洗錢法》第二條第二款規(guī)定該法也適用于預防恐怖主義融資活動，而不限于對涉嫌恐怖主義活動資金的監(jiān)控，還包括反恐怖主義融資監(jiān)督管理、反恐怖主義融資義務的履行等。此外，新修訂的《反洗錢法》第十二條規(guī)定的“保護管轄”、第三十七條規(guī)定的信息保護、第四十條規(guī)定的特別預防措施、第四十九條規(guī)定的對境外金融機構(gòu)的調(diào)查、第五十五條規(guī)定的未履行反洗錢與反恐怖主義融資義務造成后果的行政處罰，明確適用于反恐怖主義融資工作。
與國際接軌，緊貼我國反洗錢工作實際，秉持基于風險的方法?；陲L險的方法是我國加入的金融行動特別工作組所確立的反洗錢與反恐怖主義融資國際標準《FATF建議》的基本原則，要求成員國主管部門在反洗錢和反恐怖主義融資監(jiān)管、反洗錢義務主體在反洗錢與反恐怖主義融資義務履行方面，均要堅持基于風險的方法。新修訂的《反洗錢法》第三條明確規(guī)定，反洗錢工作應當堅持總體國家安全觀，健全風險防控體系；第四條要求確保反洗錢措施與洗錢風險相適應，保障正常金融服務和資金流轉(zhuǎn)順利進行，維護單位和個人的合法權(quán)益；第三十條對金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)持續(xù)評估風險并采用與風險相適應的管理措施作了規(guī)定。
以新增、擴展、優(yōu)化、細化等方式，完善反洗錢機制與措施，使反洗錢監(jiān)督管理機制更加科學、有效。新修訂的《反洗錢法》第十四條至第十八條及第二十條明確，國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關(guān)金融管理機構(gòu)、國務院有關(guān)特定非金融機構(gòu)主管部門、國家有關(guān)機關(guān)在反洗錢監(jiān)督管理中的職責分工、協(xié)調(diào)配合與信息共享義務，對實施基于風險的反洗錢監(jiān)管作了更詳細、具體的規(guī)定；第十九條根據(jù)《FATF建議》要求，首次對法人、非法人組織受益所有人信息報送、使用、共享和管理作了規(guī)定；第二十一條至第二十四條對反洗錢行政主管部門的監(jiān)督管理、監(jiān)督檢查方面的職責進行了細化和拓展；第四十三條將反洗錢與反恐怖主義融資調(diào)查權(quán)擴展賦予國務院反洗錢行政主管部門設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)，將反洗錢與反恐怖主義融資調(diào)查對象擴展至特定非金融機構(gòu)。
擴充、完善和強化反洗錢與反恐怖主義融資合規(guī)義務。新修訂的《反洗錢法》充實反洗錢與反恐怖主義融資內(nèi)部控制制度，在第二十七條規(guī)定了人員配備、反洗錢培訓與宣傳、風險評估與管理流程制度、信息系統(tǒng)建設、內(nèi)控制度實施監(jiān)督等內(nèi)控合規(guī)義務；第二十九條明確了需要開展客戶盡職調(diào)查的情形、內(nèi)容及其簡化；第三十二條、第三十三條分別對依托第三方開展客戶盡職調(diào)查時的調(diào)查內(nèi)容、客戶盡職調(diào)查的途徑作了細化規(guī)定；第三十七條對跨境金融機構(gòu)和金融控股公司的反洗錢工作安排作了規(guī)定；第三十八條規(guī)定了相關(guān)單位和個人配合客戶盡職調(diào)查的義務；第三十九條規(guī)定了單位和個人對于金融機構(gòu)的洗錢風險管理措施提出異議并訴諸投訴、訴訟的權(quán)利；第四十條根據(jù)第四輪國際反洗錢互相評估后續(xù)整改要求，規(guī)定了采取反洗錢特別預防措施的義務，將義務主體從傳統(tǒng)的金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)擴展至一切單位和個人，并將特別預防措施實施針對的對象從國際上慣常適用的恐怖分子擴展至具有洗錢風險的人員。另外，新修訂的《反洗錢法》第五十二條對反洗錢內(nèi)控合規(guī)義務違反應承擔的法律責任作了規(guī)定；第六章其他條款則從處罰對象、處罰范圍、處罰類型、罰款幅度等方面，強化了反洗錢與反恐怖主義融資行政處罰的可操作性、懲戒性與相稱性。這種反洗錢合規(guī)反向激勵措施有利于強化金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)的反洗錢合規(guī)建設意愿與動力。
堅持統(tǒng)籌推進國內(nèi)法治和涉外法治，對反洗錢法的域外適用作了規(guī)定。結(jié)合維護我國主權(quán)、安全與發(fā)展利益的現(xiàn)實需求，借鑒國際社會慣常做法，新修訂的《反洗錢法》第十二條適當擴大了反洗錢法的適用主體，不僅適用于在中國境內(nèi)設立的金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)，也適用于雖在中國境外設立但其洗錢與恐怖主義融資活動危害中國主權(quán)和安全，侵犯中國公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)；第四十九條合理規(guī)定了反洗錢和反恐怖主義融資調(diào)查過程中對境外金融機構(gòu)行使調(diào)查的條件：一是行使調(diào)查的依據(jù)是對等原則，或者經(jīng)與有關(guān)國家協(xié)商一致；二是行使管轄權(quán)的連接點是要求境外金融機構(gòu)在境內(nèi)開立代理行賬戶或者與我國存在其他密切金融聯(lián)系。另外，新修訂的《反洗錢法》第五十條對反洗錢與反恐怖主義融資工作中信息與數(shù)據(jù)的跨境流動政策與要求作了規(guī)定，具體分為三種情形：第一種是必須向國務院有關(guān)金融管理部門報告、獲得批準同意后方能出境的情形；第二種是向國務院有關(guān)金融管理部門和國家有關(guān)機關(guān)報告后即可出境的情形；第三種是在前兩種基礎上還需要符合國家數(shù)據(jù)安全管理、個人信息保護有關(guān)規(guī)定方能出境的情形；第五十條第一款還對阻斷外國法律的不當域外適用作了具體規(guī)定。
突出平衡公共利益維護與個人和組織合法權(quán)益的保障。一方面，加強反洗錢工作，維護金融秩序、社會公共利益和國家安全。另一方面，注意保障個人和組織合法權(quán)益。比如，新修訂的《反洗錢法》第四條明確要求反洗錢工作依法進行，保障正常金融服務和資金流轉(zhuǎn)順利進行，維護單位和個人的合法權(quán)益；第七條明確細化了反洗錢監(jiān)管部門、義務主體及相關(guān)司法機關(guān)的客戶身份資料和交易信息、反洗錢信息保密與保護義務；第十九條對法人、非法人組織受益所有人信息管理與安全保護制度作了規(guī)定；第二十六條對提供反洗錢咨詢、技術(shù)、專業(yè)能力評價等服務的機構(gòu)及其工作人員的信息數(shù)據(jù)安全保護義務作了規(guī)定；第三十九條規(guī)定了單位和個人對金融機構(gòu)采取洗錢風險管理措施提出異議并訴諸投訴、訴訟的權(quán)利；第五十一條、第五十四條對違反相關(guān)國家秘密、商業(yè)秘密、個人隱私、個人信息保護義務的行為規(guī)定了更加嚴厲的法律責任。
本文為國家社科基金項目“國際法視域下我國反恐怖融資法律機制完善研究”（項目編號：17BFX141）、教育部人文社科規(guī)劃基金項目“國際視域下我國數(shù)字貨幣犯罪防控法律機制完善研究”（項目編號：21YJA820019）的階段性研究成果。
